بودجه بندی نقدی چیست + روش محاسبه

یکی از فعالیت‌های مهم در هر کسب و کاری محاسبه میزان بودجه نقدی برای تصمیم گیری و برنامه ریزی‌های آینده است.

بودجه بندی نقدی تخمینی از جریان‌های نقدی در یک کسب و کار در یک بازه زمانی مشخص است.

طبق تعریف بودجه بندی نقدی برای اینکه پیش بینی کنیم که یک کسب و کار وجه نقد کافی در زمان مشخصی را دارد محاسبه بودجه بندی نقدی را انجام میدهیم.

وقتی تعداد فاکتورهای کسب و کار زیاد‌ می‌شود، تعداد فعالیت‌هایش افزایش‌ می‌یابد و میزان ورودی و خروجی در مجموعه افزایش‌ می‌یابد دیگر نمی‌توان به روش ذهنی میزان موجودی و پیش بینی‌های مالی آینده را انجام داد.

معمولا بودجه بندی نقدی پیش بینی مالی طی ده روز تا یک سال آینده را‌ می‌تواند انجام دهد. کسب و کارهای کوچک معمولا نیاز به پیش بینی تا سه ماه بعدشان را پیدا‌ می‌کنند و کسب و کارهای بزرگ نیاز به پیش بینی بودجه بندی نقدی برای زمان طولانی‌تری را دارند.

بودجه بندی را در بیزینس پلن مشخص کنید

کاربرد بودجه بندی نقدی: بودجه بندی نقدی چه فوایدی دارد؟

بودجه بندی مالی به مدیران اجازه پیش بینی وضعیت آینده را میدهد. آنها میتوانند اتفاقات مالی را پیش بینی کنند و واکنش مناسب در برابر آن نشان دهند.

سرمایه گذاری در زمان مناسب یکی از مهمترین چیزهایی است که صاحب کسب و کار باید آن را بداند و انجام دهد. بودجه بندی نقدی به شما اجاره میدهد تا با دانستن وضعیت مالی سرمایه گذاری را در زمان مناسب انجام دهید.

با تعیین بودجه بندی مالی میتوانید پول‌های مازاد در کسب و کار را شناسایی کنید و برای رشد و توسعه کسب و کارتان برنامه ریزی کنید.

با محاسبه بودجه نقدی میزان وجه مورد نیاز شرکت را در بازه زمانی مشخصی به دست خواهید آورد.

آموزش بودجه بندی نقدی: چطور بودجه بندی نقدی را انجام دهیم؟

برای محاسبه بودجه بندی نقدی ابتدا جریان ورودی در کسب و کار و میزان پولی که وارد صندوق بانک‌مان‌ می‌شود را هر روز محاسبه کنیم(مثلا بازه زمانی یک ماهه). مجموع این پول ورودی را محاسبه‌ می‌کنیم و بعد آن را تقسیم بر تعداد روزهای یک ماه‌ می‌کنیم و میانگین ورودی روزانه را به دست میاوریم.

مثلا برای پیش بینی مالی یک کسب و کار در ده روز مرداد ماه به روش عمل زیر‌ می‌کنیم:

مجموع ورودی بانک یک مجموعه در تیر ماه 620 میلیون تومان است. میانگین ورودی روزانه برای این مجموعه 620,000,000/31=20,000,000  تومان خواهد بود. یعنی این مجموعه به صورت میانگین روزی 20 میلیون تومان درآمد دارد.

میزان وجوه پرداختی که شامل هزینه‌های یک کسب و کار است را طی ده روز محاسبه میکنیم( شامل پرداخت حقوق پرسنل، وام، بدهی‌های نقدی، هزینه‌های جاری، چک و هزینه‌های پیش بینی نشده). فرض را بر این میگذاریم که میزان این هزینه‌ها مبلغ 120 میلیون تومان است.

برای بازه ده روزه میزان درآمد طبق میانگین روزانه‌ای که محاسبه کردیم 200 میلیون تومان می‌شود. میزان درآمد را از هزینه‌ها کسر‌ می‌کنیم(200,000,000-120,000,000=80,000,000) و مبلغ 80 میلیون تومان باقی‌ می‌ماند.

این 80 میلیون پول مازادی است که تا ده روز اول مرداد خواهد داشت.‌ می‌توانید این محاسبه را برای یک ماه انجام دهید و ببیند که چقدر پول اضافه دارید یا کم دارید.

اگر پول مازاد داشته باشید‌ می‌توانید برنامه ریزی کنید که چه کارهایی‌ می‌توانید با این پول مازاد برای رشد و توسعه کسب و کارتان انجام دهید.

اگر کسری بودجه داشته باشید باید اقدامات لازم برای تامین این کسری بودجه انجام دهید تا به اعتبار کسب و کارتان صدمه وارد نشود.

پیش بینی بودجه نقدی به شما کمک‌ می‌کند کسری‌ها را پوشش دهید و سرمایه گذاری مناسب را در زمان مناسب انجام دهید.

مشاور کسب و کار و تحلیل مالی کسب و کار

اگر نمیتوانید کسری‌های موجود را از طریق قرض یا وام تامین کنید میتوانید مکاتباتتان را زودتر با شرکت‌های طرف قرارداد انجام دهید و از آنها بخواهید که به شما برای پرداخت بدهی‌هایتان زمان بدهند.

در بوجه بندی نقدی چه هزینه‌های محاسبه‌ می‌شود؟

  • حقوق پرسنل
  • وام و بدهی‌های بانکی
  • بدهی‌های نقدی
  • هزینه‌های جاری
  • چک
  • هزینه‌های لازم برای سرمایه گذاری
  • هزینه‌های تبلیغات
  • هزینه‌های پیش بینی نشده

گزارش بودجه بندی نقدی را حسابداران در اختیار مدیران کسب و کار قرار میدهند. اگر شما به عنوان صاحب کسب و کار خودتان امور مالی را انجام میدهد لازم است تا دانش مالی لازم را در این حوزه داشته باشید.

ما در دوره مدیریت مالی و حسابداری به آموزش مفاهیم حسابداری و مالی و کار عملی با ابزارهای حسابداری پرداخته‌ایم. با دیدن این دوره میتوانید بخش مالی در کسب و کارتان را به درستی مدیریت و بودجه بندی نقدی در حسابداری و سایر مفاهیم مرتبط با آن را بیاموزید.

حساب و کتاب مالیت را بدان و راحت بخواب

انواع بودجه بندی نقدی

بودجه بندی را به لحاظ مدت زمانی که میتوان پیش بینی مالی را انجام داد به دو دسته کوتاه و بلند مدت تقسیم کرد:

بودجه بندی نقدی کوتاه مدت

این نوع بودجه بندی مالی برای پیش بینی در زمان کوتاه بین یک هفته تا سه ماه انجام‌ می‌شود. در بودجه بندی نقدی کوتاه مدت هزینه‌های جاری ماهانه در نظر گرفته‌ می‌شود.

بودجه بندی نقدی بلند مدت

این مدل بودجه بندی برای مدت زمانی بلند و سالانه میزان وجوه نقد یک کسب و کار را محاسبه‌ می‌کند. در بودجه بندی نقدی بلند مدت هزینه‌های بلند مدت مانند سرمایه گذاری شرکت در یک حوزه خاص، هزینه‌های تبلیغات و سایر موارد که به صورت سالانه به یک شرکت تحمیل‌ می‌شود محاسبه‌ می‌گردد.

برای محاسبه وضعیت مالی در بلند مدت باید نقدینگی را هم در نظر بگیرید.

محاسبه بودجه بندی نقدی برای تصمیم گیری‌های مالی در هر کسب و کاری ضروری است و به شما این امکان را میدهد تا میزان پول نقد کافی در کسب و کار را پیش بینی کنید.

آگاهی از شرایط مالی به شما اجازه میدهد تا زمان مناسب برای سرمایه گذاری و مدیریت پول سرگردان در کسب و کار را انجام دهید. بعلاوه میتوانید وضعیت بد مالی را بشناسید و اقدامات لازم برای پشت سر گذاشتن بحران را از قبل برنامه ریزی نمایید.

اگر نیاز به مشاوره در این حوزه دارید فرم زیر را تکمیل کنید تا کارشناسان ما در اسرع وقت با شما تماس بگیرند یا مستقیما با شماره تماس زیر با ما در ارتباط باشید.

نام و نام خانوادگی(ضروری)

دیدگاه‌ خود را بنویسید

نشانی ایمیل شما منتشر نخواهد شد. بخش‌های موردنیاز علامت‌گذاری شده‌اند *